タックスナップで白色申告する方法｜記帳要件・必要書類・青色との違いガイド

タックスナップは白色申告に対応しており、収支内訳書を自動作成できるとされています。記帳の手間が少なく手続きが比較的シンプルとされる白色申告は、確定申告が初めての方や副業を始めたばかりの方に選ばれることがあります。一方、青色申告には最大65万円の青色申告特別控除があり、節税効果が大きい点も見逃せません。

この記事では、2026年5月時点の公式情報をもとに、タックスナップで白色申告を行う全体像から制度の基本・必要書類・青色申告との違い・操作手順・白色から青色への切り替え方まで詳しく解説します。

タックスナップが対応している申告の種類全般については、親記事のタックスナップでできる確定申告の種類と選び方もあわせてご参照ください。

タックスナップで白色申告する全体像

タックスナップは白色申告(収支内訳書の自動作成)に対応しているとされています。副業を始めたばかりの会社員やフリーランス1年目など、確定申告の経験が少ない方でも取り組みやすい申告方式として、まず白色申告から始めるケースも多くあります。

タックスナップで白色申告を行う場合の大まかな流れは次のとおりです。

対象となる主なユーザーとしては、副業収入がある会社員・フリーランス1年目・個人事業主で青色申告承認申請書を未提出の方などが想定されます。タックスナップは§10で農業所得・法人は対応対象外とされているため、農業や法人の申告には利用できない点にご注意ください。

白色申告とは

白色申告とは、青色申告の承認を受けていない個人が行う確定申告の方法です。一般的に、青色申告と比べて記帳の手間が少なく手続きが比較的シンプルとされています。ただし、青色申告に設けられている「青色申告特別控除」(最大65万円)は利用できないため、その分、課税所得が増えやすい点に注意が必要です。

白色申告が必要になるのは、原則として次のようなケースとされています。

白色申告の対象となる主な所得の種類

白色申告では、事業所得・不動産所得・山林所得がある場合に収支内訳書の作成が必要とされています。雑所得のみの場合は収支内訳書の提出が不要なケースもありますが、個別の状況によって異なるため、税務署または税理士にご相談ください。

白色申告の記帳要件(簡易簿記)

白色申告を行う場合、一般的に簡易簿記(単式簿記)レベルの記帳が求められるとされています。複式簿記が必要な青色申告65万円控除と比べると、帳簿の記載内容がシンプルで、簿記の知識が少ない方でも取り組みやすいとされています。

白色申告で必要とされる主な帳簿

記帳・帳簿保存の義務(一般論)

事業所得や不動産所得がある方は、白色申告の場合でも記帳・帳簿保存の義務があるとされています。記録すべき内容や帳簿の保存期間については、国税庁のガイドラインや税務署の案内をご確認ください。個別の記帳要件については税務署または税理士にご相談ください。

必要な書類(収支内訳書)

白色申告で確定申告を行う場合に必要とされる主な書類を整理します。事業所得や不動産所得がある方は、確定申告書だけでなく収支内訳書の作成・添付が必要とされています。

白色申告で必要とされる主な書類

収支内訳書の主な記載内容

収支内訳書には、事業や不動産から得た収入の合計額・必要経費の内訳・差引後の所得金額などを記載するとされています。タックスナップでは収支内訳書を自動作成できるとされており、手書きや表計算ソフトでの作成が不要になる設計です。

青色申告との違い(10万円・65万円控除)

白色申告と青色申告の最大の違いは「青色申告特別控除」の有無です。青色申告では最大65万円の控除が受けられるとされており、課税所得を大幅に減らせる可能性があります。ただし、青色申告には事前の承認申請や複式簿記などの条件が伴います。

白色申告・青色申告の主な違い

※2026年5月時点の一般的な解説です。個別の適用要件は税務署または税理士にご確認ください。

65万円控除と10万円控除の違い(青色申告内)

青色申告の中でも、複式簿記で記帳しe-Taxで申告する場合は65万円控除、簡易帳簿で記帳する場合は10万円控除となるとされています。タックスナップは青色申告65万円控除にも対応しているとされており、詳しい操作手順についてはタックスナップで青色申告65万円控除を適用する方法をご参照ください。

白色申告が向いている人

白色申告は手続きが比較的シンプルとされる一方、青色申告特別控除が使えないため、申告方式の選択は自分の状況に合わせて検討することが大切です。以下に、白色申告が向いているとされるケースと、青色申告を検討した方がよいとされるケースを整理します。

タックスナップで白色申告する操作手順

タックスナップを使って白色申告を行う場合の基本的な手順を5ステップで整理します。具体的な画面操作は公式サイトまたはアプリ内のガイドをご確認ください。

ステップ1：アカウント作成・プラン選択

タックスナップの公式サイトまたはアプリからアカウントを作成し、30日間の無料トライアルを開始します。カンタン・安心・郵送の3プランから選択できます。白色申告は全プランで対応しているとされているため、まずはカンタンプランまたは安心プランからの検討が一般的です。

ステップ2：銀行口座・クレジットカードの連携

事業収入が入金される銀行口座と経費支払いに使用するクレジットカードを連携します。連携すると過去の取引データが自動で取り込まれるとされており、1年分の収入・経費データを手入力する手間を省ける設計です。

ステップ3：収入・経費の仕訳確認

取り込まれたデータを確認し、収入と経費の仕訳を行います。自動仕訳・仕訳パターン学習機能により、同じ取引は次回から自動分類されるとされています。事業用の経費と私的な支出を区別して仕訳することが重要です。

ステップ4：各種控除の入力

医療費控除・ふるさと納税・生命保険料控除・国民年金保険料・国民健康保険料などの控除情報を入力します。これらの控除はタックスナップの全プランで対応しているとされています。証明書類(控除証明書・領収書等)を手元に用意して入力を進めてください。

ステップ5：収支内訳書・申告書の確認とe-Tax提出

入力データに基づいて収支内訳書と確定申告書が自動作成されるとされています。リアルタイムで納税額を確認しながら内容を確認し、問題なければマイナンバーカードを使ってe-Taxで電子提出します。e-Tax提出の具体的な手順についてはタックスナップでe-Tax提出する方法をご参照ください。

白色から青色への切り替え

白色申告で確定申告に慣れてきたら、翌年から青色申告に切り替えることを検討するケースも多くあります。青色申告特別控除(最大65万円)の節税メリットは大きいため、事業が安定してきた段階で切り替えを考える方も少なくありません。

青色申告に切り替えるための手順(一般論)

タックスナップは青色申告に切り替えても使える

タックスナップは白色申告(収支内訳書)と青色申告(青色申告決算書)の両方に対応しているとされています。白色申告で使い始めて、翌年から青色申告に切り替えた場合もタックスナップをそのまま継続して使える設計です。複式簿記での記帳も銀行連携・自動仕訳機能でサポートされているとされています。

青色申告65万円控除の具体的な要件と操作手順については、タックスナップで青色申告65万円控除を適用する方法をご参照ください。開業届を提出して個人事業主として青色申告を行う場合の詳細はタックスナップと開業届の関係もあわせてご参照ください。

よくある質問

タックスナップは白色申告に対応していますか？

対応しているとされています。タックスナップは収支内訳書の自動作成に対応しており、全プランで白色申告が可能とされています。銀行口座・クレジットカード連携による収入・経費の自動取込み、自動仕訳、収支内訳書の自動作成、e-Tax電子申告までアプリ内で完結できる設計です。最新の対応状況は公式サイトでご確認ください。

白色申告と青色申告はどちらが節税になりますか？

一般的に青色申告の方が節税効果が高いとされています。青色申告特別控除(最大65万円)により課税所得を大幅に減らせる可能性があるとされています。ただし、どちらが有利かは収入の規模や状況によって異なるため、税務署または税理士にご相談ください。本記事では断定しません。

初めての確定申告は白色申告から始めた方がよいですか？

白色申告は手続きが比較的シンプルとされており、初めての方が申告の流れを把握するために選ぶケースもあります。一方で、青色申告承認申請書を早めに提出し、最初から青色申告を選ぶ方もいます。どちらを選ぶかは個人の状況によって異なるため、税務署または税理士にご相談ください。

白色申告でも各種控除(医療費・ふるさと納税等)は使えますか？

はい、白色申告でも医療費控除・ふるさと納税(寄附金控除)・生命保険料控除・国民年金保険料・国民健康保険料などの控除は利用できるとされています。タックスナップはこれらの控除に全プランで対応しているとされています。

副業収入がある会社員はタックスナップで白色申告できますか？

対応しているとされています。給与所得と副業収入(雑所得・事業所得など)を合わせた確定申告をタックスナップで行える設計とされています。副業を始めたばかりで収入が少ない方の場合も、白色申告から始めて状況に応じて切り替えることを検討できます。詳しくはタックスナップで副業確定申告する方法もご参照ください。

フリーランス1年目は白色申告と青色申告どちらで始めればよいですか？

開業届を提出し、開業日から2ヶ月以内に青色申告承認申請書を提出すれば、フリーランス1年目から青色申告を選ぶことも可能とされています。期限を過ぎてしまった場合は、その年は白色申告となり、翌年から青色申告へ切り替えることが一般的な流れとされています。個別の要件は税務署または税理士にご相談ください。フリーランスの確定申告全般についてはタックスナップをフリーランスが使う場合の注意点もご参照ください。

まとめ

タックスナップで白色申告する方法と、青色申告との違い・切り替えの流れについて整理しました。

タックスナップは白色・青色どちらの申告にも対応しているとされており、白色申告で使い始めて翌年から青色申告に切り替えた場合もアプリをそのまま継続利用できる設計です。まずは30日間の無料トライアルで操作感を確認してみることをお勧めします。

個別の税務判断・申告方式の選択については税務署または税理士にご相談ください。タックスナップの機能・料金・対応状況の最新情報は必ず公式サイトでご確認ください。