💬「メルカリで稼いでいるけど、タックスナップで確定申告できる？」
💬「YouTuberやライバーの収入はどう申告するの？経費は何が使える？」
💬「Uber Eatsの配達員として確定申告が必要かどうか判断したい」
タックスナップは個人の事業所得・雑所得の確定申告に対応した確定申告アプリです。EC・物販・配達・動画配信・クリエイター・投資・同人など多岐にわたる業種の方が利用しているとされていますが、「自分の業種に使えるのか」「どんな経費が計上できるのか」は業種ごとに特性が異なります。
この記事では、2026年5月時点の公式情報をもとに、代表的な業種ごとに収入・経費の特性と活用ポイントを整理します。タックスナップが対応している申告の種類全般については、親記事のタックスナップでできる確定申告の種類と選び方もあわせてご参照ください。
この記事でわかること
- 全業種共通で対象外：農業所得がある方、法人
- EC・物販・配達・動画・クリエイター・投資・同人の業種別収入・経費の特性
- 各業種が事業所得か雑所得かを判断する3つの軸（営利性・継続性・反復性）
- 業種別タックスナップが使えるか早見表で一覧確認
※本記事は2026年5月時点の公式情報をもとにした整理です。所得区分の判断は個別ケースにより異なります。税務署または税理士にご確認ください。
※本記事にはPRを含みます
自分の業種でタックスナップが使えるか公式で確認する
公式サイトで確認できること
✅ 対応している申告の種類と業種の詳細
✅ 各プランの機能・料金の最新情報
✅ 30日間無料トライアルで操作感を事前確認
※料金・機能は変更になる場合があります。最新情報は公式サイトでご確認ください。
業種別タックスナップ活用の前提
タックスナップは個人の確定申告に対応した確定申告アプリです。業種にかかわらず、まず以下の前提を確認してください。
全プラン共通で対象外のケース
タックスナップが対応していないケース(全プラン共通)
- 農業所得がある方(農家の方など)
- 法人(株式会社・合同会社など)
上記に該当する場合は、freee会計・マネーフォワード クラウド確定申告・弥生などの対応ソフトや税理士への相談をご検討ください。
事業所得と雑所得の違い
個人が稼いだ収入は、所得の種類によって申告書の書き方が変わります。業種によっては事業所得になる場合と雑所得になる場合があり、どちらに該当するかで申告の方法や使える控除が異なります。
| 所得区分 | 主な特徴 | 青色申告65万円控除 |
|---|---|---|
| 事業所得 | 営利性・継続性・反復性が認められる活動。青色申告を選択可 | 対象(要件充足の場合) |
| 雑所得 | 事業所得に該当しない個人的な収入。副業・趣味的活動に多い | 対象外 |
※所得区分の判断基準は、営利性・継続性・反復性・規模・生活の主軸かどうかなど複数の要素を総合的に判断するとされています。個別の判断は税務署または税理士にご確認ください。
タックスナップは事業所得・雑所得・給与所得との合算申告に対応しているとされています。副業会社員として給与所得と副業収入を合算して申告する場合も利用できる位置づけです。副業確定申告の全体的な流れについてはタックスナップで副業確定申告する方法をご参照ください。
所得区分の3つの判定軸(参考)
- 営利性：利益を得る目的で活動しているか
- 継続性：継続的に活動しているか(単発では事業所得と認められにくい)
- 反復性：同様の行為を繰り返しているか
▶ 最終的な所得区分の判断は税務署または税理士にご相談ください。
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対応申告の種類を公式サイトで確認する
公式サイトで確認できること
✅ 事業所得・雑所得それぞれの申告対応状況
✅ 各種控除(医療費・ふるさと納税など)の対応
✅ 30日間無料トライアルで操作を体験
※料金・機能は変更になる場合があります。最新情報は公式サイトでご確認ください。
EC・物販系(メルカリ・ヤフオク・Amazonせどり・ハンドメイド・Shopify・Stripe)
メルカリ・ヤフオク・Amazonせどり・楽天せどり・ハンドメイド販売・Shopifyを使ったECサイト・Stripe・PayPalを通じた物販など、さまざまな形態の物販・EC収入があります。これらの収入は規模や継続性によって所得区分が変わるとされています。
メルカリ・ヤフオク(個人の不用品売却と事業的販売)
メルカリやヤフオクでの売却収入は、個人の不用品売却か事業的な転売かによって所得区分が変わるとされています。
- 個人の不用品売却：原則として非課税または課税対象外とされるケースが多いとされています。ただし生活用動産でも場合によっては課税されることがあります。詳細は国税庁または税理士にご確認ください
- 継続的・反復的な転売(せどり)：事業所得または雑所得として申告が必要とされることがあります
- ハンドメイド作品の販売：継続的な販売活動は事業所得または雑所得として申告が必要とされることがあります
Amazonせどり・楽天せどりの経費特性
せどり(転売)で事業所得または雑所得として申告する場合、一般的に経費として認められるとされる費用には以下のようなものがあります。
EC・物販系で一般的に経費として認められるとされる費用(例)
- 仕入れ費用：商品の購入代金(原価)
- 送料・梱包材費：発送にかかる費用
- プラットフォーム手数料：メルカリ・ヤフオク・Amazon・楽天の出品手数料・販売手数料
- Shopify・Stripe・PayPalの決済手数料
- 通信費・インターネット料金(業務に使用する割合で按分)
- 梱包・発送のための車両費・ガソリン代(業務に使用する割合で按分)
※個々の費用が経費として認められるかどうかは個別の状況によって異なります。税務署または税理士にご相談ください。
タックスナップでのEC・物販申告のポイント
タックスナップは銀行口座・クレジットカード連携により、仕入れ費用や手数料の取引データを自動取込みできるとされています。メルカリ・Amazonなどのプラットフォームから受け取った入金も、連携した銀行口座の入金として自動取得される設計です。レシートの撮影・スワイプ仕訳で個別の経費を記帳することもできるとされています。
副業としてせどりを行っている会社員の方で、年間の副業所得が20万円を超えるかどうかが申告要否の目安とされます。20万円ルールの詳細はタックスナップと副業の20万円ルールをご参照ください。
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EC・物販の確定申告をアプリで自動化する
タックスナップで自動化できること
✅ 仕入れ・手数料の銀行連携自動取込み
✅ レシート撮影・スワイプ仕訳で経費記帳
✅ 30日間無料トライアルで操作感を確認
※料金・機能は変更になる場合があります。最新情報は公式サイトでご確認ください。
配達・ギグワーク系(Uber Eats・配達員・出前館)
Uber Eats・出前館・menuなどのフードデリバリープラットフォームで配達員として稼働している方は、プラットフォームとの契約が「個人事業主(業務委託)」扱いとなっていることが多いとされています。この場合、受け取った報酬は事業所得または雑所得として申告が必要とされることがあります。
Uber Eats配達員の所得区分の考え方
- 専業の配達員：継続的・反復的に稼働している場合、事業所得として認められる場合があるとされています
- 副業として配達している会社員：年間の副業所得額や稼働頻度によって事業所得または雑所得に分類される場合があるとされています
- いずれの場合も：所得が一定額を超える場合は確定申告が必要とされています。詳細は税務署または税理士にご確認ください
配達員に特有の経費
配達業務に使用した費用は、一般的に経費として認められるとされることがあります。
配達員の経費として一般的に認められるとされる費用(例)
- 自転車・バイクの購入費・修繕費(業務使用割合で按分)
- ガソリン代・電気代(業務使用割合で按分)
- スマートフォンの通信費(業務使用割合で按分)
- 配達用バッグ・ヘルメット・ウェアなど配達に必要な備品
- 自賠責保険・任意保険料(業務使用割合で按分)
※業務使用割合の計算方法や個別費用の経費性の判断は税務署または税理士にご相談ください。
タックスナップでの配達員申告のポイント
Uber Eatsなどのプラットフォームから報酬が振り込まれる銀行口座を連携することで、収入データを自動取込みできるとされています。ガソリン代・整備費などのレシートは写真撮影でアプリに取り込み、仕訳できる設計です。
Uber Eatsの配達員として個人事業主の届出(開業届)を出している方は、青色申告の承認申請も検討できます。個人事業主としての確定申告の全体像についてはタックスナップで個人事業主が確定申告する方法をご参照ください。
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配達員の確定申告をスマホで完結する
タックスナップで対応できること
✅ 配達報酬の銀行連携自動取込み
✅ ガソリン代・修繕費などのレシート管理
✅ スマホだけで確定申告書作成からe-Tax提出まで
※料金・機能は変更になる場合があります。最新情報は公式サイトでご確認ください。
動画・配信系(YouTuber・動画クリエイター・ライバー・Vtuber)
YouTuber・動画クリエイター・ライバー(ライブ配信者)・Vtuberなど、動画や配信を通じて収益を得ている方は、複数の収入源を持つことが多いとされています。
動画・配信系の主な収入源
- YouTube広告収益(AdSense)：Googleからの広告収入
- スーパーチャット・投げ銭：ライブ配信中にファンから受け取る投げ銭
- チャンネルメンバーシップ：月額課金制のメンバーシップ収入
- 案件収入(スポンサー)：企業からの広告案件・タイアップ収入
- グッズ販売収入：オリジナルグッズの物販収入
- ライブ配信プラットフォームのギフト収入：ツイキャス・ニコニコ・TikTokなどのポイント・ギフト
所得区分と申告のポイント
継続的に動画・配信活動を行い、営利を目的としている場合は事業所得として扱われることがあるとされています。ただし、趣味的・副業的な規模の場合は雑所得となることもあるとされています。所得区分の判断は税務署または税理士にご相談ください。
動画・配信系クリエイターの経費特性
動画・配信系で一般的に経費として認められるとされる費用(例)
- 機材費：カメラ・マイク・照明・PC・録音機器など
- ソフトウェア費：動画編集ソフト・デザインソフト・配信ソフトのサブスク費用
- スタジオ費・レンタルスペース代：撮影場所の費用
- 衣装・小道具代：配信内容に直接使用するもの
- 通信費：インターネット料金(業務使用割合で按分)
- 外注費：サムネイル制作・動画編集を外注した場合の費用
※個々の費用が経費として認められるかどうかは個別の状況によって異なります。税務署または税理士にご相談ください。
タックスナップでの動画・配信系申告のポイント
AdSense収入や案件報酬が振り込まれる銀行口座・クレジットカードを連携することで、収入データを自動取込みできるとされています。機材購入のクレジットカード明細も連携で自動取得できる設計です。フリーランスとしての確定申告全般についてはタックスナップでフリーランスが確定申告する方法もご参照ください。
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YouTuberの収入を丸ごとアプリで管理する
タックスナップで対応できること
✅ 広告収益・案件収入の銀行連携自動取込み
✅ 機材費・ソフトウェア費などの経費管理
✅ 30日間無料トライアルで機能を確認
※料金・機能は変更になる場合があります。最新情報は公式サイトでご確認ください。
ライティング・デザイン・エンジニア系(ブロガー・アフィリエイター・ライター・プログラマー・エンジニア・デザイナー)
ブロガー・アフィリエイター・ライター・プログラマー・エンジニア・デザイナーなど、インターネットやデジタルを活用して報酬を得ているクリエイター系の方は、フリーランスとして事業所得を申告するケースが多いとされています。
クリエイター系の収入パターン
- ブロガー・アフィリエイター：ASPからのアフィリエイト報酬・広告収入
- ライター：記事執筆・編集・コンテンツ制作の報酬(クラウドソーシング・直接受注)
- プログラマー・エンジニア：システム開発・アプリ開発・コーディングの報酬
- デザイナー：グラフィック・Web・UI/UXデザインの制作報酬
クリエイター系の経費特性
クリエイター系で一般的に経費として認められるとされる費用(例)
- PC・タブレット・スマートフォン：業務用の機器(高額なものは減価償却)
- ソフトウェア・SaaS費用：Adobe・Figma・GitHub・Notion・各種ツールのサブスク
- 通信費・インターネット料金(業務使用割合で按分)
- 書籍・学習費：業務に直接必要な専門書・オンライン学習サービス
- サーバー・ドメイン代：ブログ・Webサイトのホスティング費用
- 外注費・業務委託費：コンテンツ制作・翻訳・デザイン等を外注した場合
- 自宅作業スペースの家賃・光熱費(業務使用割合で按分。適用要件は税務署にご確認ください)
※個々の費用が経費として認められるかどうかは個別の状況によって異なります。税務署または税理士にご相談ください。
インボイス(消費税)対応について
フリーランスのクリエイター・エンジニアの方でインボイス制度(適格請求書等保存方式)に登録して課税事業者になっている場合、消費税の申告も必要になります。タックスナップはインボイス対応・電子帳簿保存法対応をしているとされています。詳細はタックスナップのインボイス・消費税対応をご参照ください。
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フリーランスの経費管理をアプリに丸投げする
タックスナップで自動化できること
✅ 報酬振込・ソフト費用の銀行連携自動取込み
✅ インボイス・電子帳簿保存法への対応
✅ 30日間無料トライアルで操作感を確認
※料金・機能は変更になる場合があります。最新情報は公式サイトでご確認ください。
投資・運用系(FX・仮想通貨・株式・投資家) — 分離課税の注意
FX・仮想通貨・株式などの投資・運用収益は、税務上の扱いが業種によって異なります。特に分離課税が適用されるケースでは、通常の申告書とは別の申告書が必要になることがあります。
投資・運用系の所得区分(重要)
| 投資種別 | 所得区分 | 課税方式 |
|---|---|---|
| FX取引 | 雑所得 | 申告分離課税(20.315%) |
| 仮想通貨(暗号資産) | 雑所得 | 総合課税(累進課税) |
| 株式の売却益 | 譲渡所得 | 申告分離課税(20.315%) |
| 株式の配当 | 配当所得 | 総合課税または申告分離課税を選択 |
※税率・課税方式は変更される可能性があります。最新の税制は国税庁公式サイトまたは税理士にご確認ください。
FX・仮想通貨・株式の申告はタックスナップ対応範囲の留保事項
FX・仮想通貨・株式の分離課税申告に関するタックスナップの対応詳細は、公式サイトでご確認ください。タックスナップが対応している申告の種類と対象外のケース全般についてはタックスナップが対応している申告の種類と対応外のケースをご参照ください。
投資家がタックスナップを使う場合の注意点
給与所得・事業所得・雑所得などの通常申告はタックスナップで対応できるとされていますが、FX・仮想通貨・株式などの分離課税が必要な申告については、公式サイトの対応範囲を必ずご確認ください。個別の申告方法については税務署または税理士にご相談ください。
※本記事にはPRを含みます
投資収入の申告対応状況を公式で確認する
公式サイトで確認できること
✅ FX・仮想通貨・株式への対応範囲の詳細
✅ 分離課税の申告書作成に関する対応状況
✅ 30日間無料トライアルで機能を体験
※料金・機能は変更になる場合があります。最新情報は公式サイトでご確認ください。
同人・趣味系(同人作家・コミケ等)
同人誌や同人グッズを制作・販売している同人作家の方は、活動の規模や継続性によって所得区分が変わるとされています。
同人活動の所得区分の考え方
- 趣味の範囲で少量頒布する場合：趣味的活動として課税されないケースもあるとされていますが、個別の判断は税務署にご確認ください
- 継続的・反復的に販売して収益を得ている場合：雑所得または事業所得として申告が必要とされることがあります
- コミケ・委託販売・BOOTH等のオンライン販売を継続的に行っている場合：所得が一定額を超える場合は申告が必要とされることがあります
同人活動に特有の経費
同人活動で一般的に経費として認められるとされる費用(例)
- 印刷費：同人誌の印刷・製本費用
- イベント参加費：コミケ・即売会などの参加費・スペース代
- 制作費：ペンタブレット・デジタルツール・画材など
- BOOTH・委託販売手数料：オンライン販売プラットフォームの手数料
※個々の費用が経費として認められるかどうかは個別の状況によって異なります。税務署または税理士にご相談ください。
業種共通の経費判定の考え方
業種にかかわらず、確定申告で経費として計上できる費用には共通の考え方があります。
経費として認められる費用の基本原則
- 業務との直接的な関連性：収入を得るために必要な費用であること
- 業務と私用の混在：家賃・通信費・車両費など私用と混在する場合は業務使用割合で按分して計上するとされています
- 高額資産の減価償却：一定額を超える機器・設備などは使用年数に応じて毎年一定額を経費計上するとされています(金額・期間の詳細は税務署にご確認ください)
- 証拠書類の保存：経費の根拠となる領収書・レシート・請求書などを保存する必要があります
経費計上で注意が必要なポイント
経費処理で特に注意が必要な項目
- 生活費との混在：食費・衣服代などは原則として経費にならないとされています。業務上必要と説明できる場合に限り認められることがあるとされています
- 家族への給与：青色申告の場合、一定の要件を満たせば家族への給与を経費計上できる場合があるとされています(詳細は税務署にご確認ください)
- 交際費・接待費：業務上必要な接待費は経費に含まれる場合がありますが、全額が認められるとは限らないとされています
▶ 個別の経費判断は必ず税務署または税理士にご相談ください。タックスナップの安心プランでは「税理士監修リスクチェック機能」で経費が多すぎないかを事前確認できるとされています。
不動産所得に関する経費(固定資産税・修繕費・減価償却など)についてはタックスナップで不動産所得を申告する方法を、タックスナップの総合評価についてはタックスナップとは？特徴・評判・総合レビューをご参照ください。
※本記事にはPRを含みます
経費のリスクチェックをアプリで自動化する
安心プランで使える機能
✅ 丸投げ仕訳で1000枚のレシートも3秒で処理
✅ 税理士監修リスクチェックで経費計上を事前確認
✅ 追徴課税が発生した場合の全額返金保証(条件あり)
※料金・機能は変更になる場合があります。最新情報は公式サイトでご確認ください。
業種別 タックスナップが使えるか早見表
主要業種のタックスナップ利用可否と所得区分の一般的な目安を一覧にまとめました。
| 業種・活動 | 所得区分の目安 | タックスナップ |
|---|---|---|
| メルカリ・ヤフオク(継続的転売) | 雑所得/事業所得 | 対応(※1) |
| Amazonせどり・楽天せどり | 雑所得/事業所得 | 対応(※1) |
| ハンドメイド販売(Creema・minne) | 雑所得/事業所得 | 対応(※1) |
| Shopify・ECサイト運営 | 事業所得 | 対応(※1) |
| Uber Eats・配達員(副業) | 雑所得/事業所得 | 対応(※1) |
| YouTuber・動画クリエイター | 事業所得/雑所得 | 対応(※1) |
| ライバー・Vtuber | 事業所得/雑所得 | 対応(※1) |
| ブロガー・アフィリエイター | 事業所得/雑所得 | 対応(※1) |
| ライター・デザイナー | 事業所得 | 対応(※1) |
| プログラマー・エンジニア | 事業所得 | 対応(※1) |
| FX取引 | 雑所得(申告分離) | 公式で確認(※2) |
| 仮想通貨(暗号資産) | 雑所得(総合課税) | 公式で確認(※2) |
| 株式売却・配当 | 譲渡所得/配当所得 | 公式で確認(※2) |
| 同人作家(継続的販売) | 雑所得/事業所得 | 対応(※1) |
| 農業収入 | 農業所得 | 全プラン対象外 |
※1 事業所得または雑所得として申告する場合に対応するとされています。所得区分の判断は個別のケースにより異なります。
※2 分離課税の申告書作成への対応範囲は公式サイトでご確認ください。詳細はタックスナップが対応している申告の種類と対応外のケースを参照してください。
※本記事にはPRを含みます
自分の業種での対応状況を公式で確認する
公式サイトで確認できること
✅ 業種別・所得別の対応状況の詳細
✅ 30日間無料トライアルの申込み方法
✅ 各プランの料金と機能の比較
※料金・機能は変更になる場合があります。最新情報は公式サイトでご確認ください。
よくある質問
メルカリの売上はタックスナップで申告できますか？
継続的・反復的なメルカリ販売で雑所得または事業所得として申告する場合は、タックスナップで対応できるとされています。ただし個人の不用品売却は課税対象外となるケースもあるとされており、所得区分の判断は税務署または税理士にご相談ください。連携した銀行口座への入金を収入として管理できる設計です。
Uber Eatsの配達員は確定申告が必要ですか？
Uber Eatsはプラットフォームとの契約が業務委託(個人事業主扱い)となっていることが多いとされています。給与所得者(会社員)が副業として配達している場合は年間の副業所得が20万円を超えると原則確定申告が必要とされています。専業の配達員の場合は所得額にかかわらず申告が必要とされることがあります。詳細は税務署または税理士にご相談ください。
YouTuberのチャンネル収益・スーパーチャットはどう申告しますか？
YouTube広告収益(AdSense経由)・スーパーチャット・チャンネルメンバーシップなどの収入は、継続的に収益を得ている場合は事業所得または雑所得として申告するとされています。タックスナップで収入・経費を管理して申告書を作成できるとされています。所得区分の判断は税務署または税理士にご確認ください。
FX・仮想通貨の利益はタックスナップで申告できますか？
FX・仮想通貨は税務上「雑所得」に分類され、FXは申告分離課税、仮想通貨は総合課税が適用されるとされています。タックスナップの分離課税申告への対応範囲については公式サイトでご確認ください。詳細な対応状況はタックスナップが対応している申告の種類と対応外のケースをご参照ください。
同人誌の売上は確定申告が必要ですか？
同人誌の販売収入は、活動の規模や継続性によって雑所得または事業所得として申告が必要とされることがあります。コミケ・即売会・BOOTH等での継続的な販売で所得が一定額を超える場合は申告が必要とされることがあります。個別の申告要否は税務署または税理士にご確認ください。
副業会社員として業種を問わず申告の要否を判断したい
副業の確定申告要否の判断(20万円ルール)についてはタックスナップと副業の20万円ルールで詳しく解説しています。所得の種類にかかわらず申告要否の基本的な考え方を確認できます。
タックスナップ業種別活用まとめ
業種別のタックスナップ活用方法と経費・収入の特性について整理しました。
この記事の振り返り
- 全プラン共通で対象外：農業所得がある方、法人
- EC・物販・配達・動画・クリエイター・同人：事業所得または雑所得として申告する場合にタックスナップが対応するとされている
- 事業所得か雑所得かは営利性・継続性・反復性の3軸で判断。最終判断は税務署または税理士に確認
- FX・仮想通貨・株式：分離課税が絡むため公式サイトで対応範囲を確認することを推奨
- 経費計上は業務との直接的な関連性が必要。混在費用は業務使用割合で按分するとされている
- 安心プランの税理士監修リスクチェック機能で経費が多すぎないか事前確認できるとされている
※本記事は2026年5月時点の公式情報をもとにした整理です。最新の対応状況は必ず公式サイトでご確認ください。
タックスナップは個人の事業所得・雑所得の確定申告を銀行連携・レシート撮影・スワイプ仕訳でスマホから完結できる確定申告アプリとされています。自分の業種での具体的な対応状況は、まず30日間の無料トライアルで操作感を確認してみることをお勧めします。
個別の所得区分の判断・経費計上の可否・申告方法については、税務署または税理士にご相談ください。タックスナップの機能・料金・対応状況の最新情報は必ず公式サイトでご確認ください。
※本記事にはPRを含みます
自分の業種でタックスナップを30日間無料で試す
公式サイトで確認できること
✅ 業種別の対応状況と最新機能の詳細
✅ カンタン・安心・郵送の3プランの比較
✅ 30日間無料トライアルで全機能を体験
※料金・機能は変更になる場合があります。最新情報は公式サイトでご確認ください。
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